2003年中国(非公经济)成长型中小企业发展报告

　

《中小企业发展问题研究》联合课题组

　　中 国 企 业 评 价 协 会

　　国家发展与改革委员会中小企业司

　　国 家 统 计 局 工 业 交 通 统 计 司

　　国家工商总局个体私营经济监管司

　　中 华 全 国 工 商 业 联 合 会 经 济 部

　　2003年12月 · 北京

　　前 言

　　党的十六大首次将我国非公有制经济发展的制度基础、非公有制企业建设者的政治地位、非公有制企业公平竞争的环境、按生产要素分配的基本原则以及稳定的私营产权保护等一系列重要方面联系起来，构成了我国非公有制经济发展的政策体制框架。十六届三中全会又进一步提出，要“大力发展和引导非公有制经济发展”，要“放开市场准入”，“支持非公有制中小企业的发展，鼓励有条件的企业做强做大”。这表明长期以来制约我国非公有制经济发展的政策性障碍已基本破除，预示着非公有制经济的发展环境将进一步宽松，非公有制经济的发展状况将进入“黄金时代”， 非公有制经济在促进我国经济发展中将具有举足轻重的地位。

　　为整体把握我国中小企业的成长状况和未来发展趋势，客观分析中小企业的产业结构与地区分布状况，为各级政府部门制定有针对性的发展中小企业的方针、政策和措施提供有效的咨询依据，促进我国中小企业的进一步发展，中国企业评价协会、国家发展与改革委员会中小企业司、国家统计局工业交通统计司、国家工商总局个体私营经济监管司和全国工商业联合会经济部联合成立了《中小企业发展问题研究》课题 ，确立了“成长型中小企业评价方法”——GEP评估法 。

　　本报告将运用GEP评估法综合评价我国非公有制工业中小企业的整体发展状况。评估范围为1999-2002年我国非公有制工业中小企业 ，总样本共计80408家 。经年度关联和剔除异常值等规范处理，实际评估样本为12695家中小企业 。本报告试图通过对样本企业的评估，客观描述我国中小企业的成长现状，分析其中存在的问题及其原因，并提出一些有针对性的政策建议。

　　一、非公有制中小企业在当前我国经济中的地位和作用

　　2002年，在我国全部国有及规模以上非国有工业企业中，中小型企业数量达到172805个，比2001年增长6.23%，中小企业数目占到全部企业数目的95.18%，比2001年提高0.2个百分点；中小企业工业总产值达到59648.16亿元，比2001年增长17.80%，中小企业工业总产值在全部国有及规模以上非国有工业企业总产值的比重达到了53.85%，比2001年提高了0.8个百分点；中小型企业产品销售收入达到56313.97亿元，比2001年增长19.13%，中小型企业产品销售收入占到了全部国有及规模以上非国有工业企业产品销售收入的51.43%，比2001年提高0.9个百分点；中小型企业利润总额达到了2353.11亿元，比2001年增长33.46%，中小型企业实现利润占全部国有及规模以上非国有工业企业产品利润总额的比重达到了40.68%，比2001年提高3.43%个百分点；中小工业企业从业人员平均人数达到了3615.11万人，比2001年增长3.58%，中小企业从业人员占全部国有及规模以上非国有工业企业从业人员的比重达到65.48%，比2001年提高了1.04个百分点。可以看出，在我国国民经济高速成长的环境下，中小型企业发挥着越来越重要的助推作用。

　　表1 2002年全部国有及规模以上非国有工业企业主要经济指标(单位：亿元)

　　 总计 大型企业 中小型企业 中小企业所占比重(%)

　　企业单位数(个) 181557 8752 172805 95.18

　　工业总产值(当年价) 110776.48 51128.32 59648.16 53.85

　　工业增加值(当年价) 32994.75 16732.44 16262.32 49.29

　　资产合计 146217.78 84242.11 61975.67 42.39

　　负债合计 85857.42 47543.49 38313.93 44.63

　　产品销售收入 109485.77 53171.80 56313.97 51.43

　　产品销售利润 13442.21 7543.86 5898.35 43.88

　　利润总额 5784.48 3431.36 2353.11 40.68

　　利税总额 12022.09 7223.40 4798.70 39.92

　　从业人员年平均人数(万人) 5520.66 1905.55 3615.11 65.48

　　资料来源：国家统计局工交司。

　　国家统计局第二次全国基本单位普查资料显示，2001年底，我国小型工业企业共有131万户，占全部工业企业总户数的97.5%；从业的人员达到6357.9万人，占全部工业企业从业人员的68.1%；全年营业收入达到56155.1亿元，占全部工业的比重达到47.9%。可以看出，中小企业不仅在就业领域发挥着积极的作用，在整个工业经济中的地位也明显提高。

　　在我国中小企业中，非公有制中小企业虽然起步较晚、基础差，但发展速度很快，目前已形成相当的规模，成为推动我国经济持续、快速、健康发展的重要力量 。1999年，我国规模以上非公有制中小工业企业只有33229家，到2002年底增加到80408家，年平均增长34.25%；工业增加值从1999年的2349.72亿元增加到2002年的6729.85亿元，年平均增长38.77%；产品销售收入从1999年的8127.24亿元增加到2002年的23899.51亿元，年平均增长43.27%；从业人员从1999年的682.05万人增加到2002年的1608.16万人，年平均增长33.10%(见表2)。随着非公有制经济的迅速成长，非公有制企业在我国工业中的地位明显上升。2002年我国非公有制中小企业企业单位户数、工业增加值、资产总额、产品销售、从业人员在全部国有和规模以上非国有工业中的比重分别达到44.29%、20.40%、14.98%、21.83%、19.26%和26.29%，分别较1999年提高了23.78、9.5、7.73、10.2、4.07和10.89个百分点(见表2)。

　　表2 1999-2002年我国非公有制中小工业企业主要经济指标(单位：亿元，%)

　　主要指标 1999年 2000年 2001年 2002年

　　 数量 比重 数量 比重 数量 比重 数量 比重

　　企业单位数(个) 33229 20.51 44949 27.60 64463 37.64 80408 44.29

　　工业增加值(当年价) 2349.72 10.90 3452.08 13.59 5074.03 17.91 6729.85 20.40

　　资产总额 8476.40 7.25 12223.19 9.68 16834.57 12.43 21909.41 14.98

　　产品销售收入 8127.24 11.63 12125.47 14.41 17617.66 18.80 23899.51 21.83

　　利润总额 347.52 15.19 236.84 5.39 795.43 16.80 1113.86 19.26

　　从业人员年平均人数(万人) 682.05 15.40 899.04 21.92 1199.02 31.24 1451.49 26.29

　　注：不包含外商投资企业。

　　资料来源：国家统计局工交司。

　　我国非公有制中小企业的迅速成长，主要取决于三个方面的因素：一是非国有经济市场化的推进。20世纪90年代以来，我国在市场准入方面对非国有经济采取了积极、开放的政策，在许多重要领域取消或进一步降低了行政壁垒，纠正了在市场准入上的歧视待遇，大批民营企业就是在这个时期开始进入市场的。二是我国对国有工业结构调整实施“抓大放小”战略，通过改组、联合、兼并、租赁、承包经营和股份合作制、出售等形式，加快了放开搞活小企业的步伐。1999年我国拥有国有及国有控股工业企业61301家，到2002年只剩41125家，平均每年减少6725家。这部分退出的国有企业大部分改制为非公有制中小企业。三是集体所有制经济发生的分化。目前，集体所有制经济中的大量城镇小企业和乡镇企业已经通过股份合作制或者由私人承包、租赁等方式逐步退出了集体经营领域，变成了非公有制企业。1999年我国集体工业企业42585家，到2002年只剩下27477家，平均每年减少5036家。这些企业中的绝大部分也加入了非公有制中小企业的行列。此外，各类外商投资企业的迅猛增长，也加速了非公有制中小企业的发展。预计到2010年我国非国有中小企业在工业领域所创造的GDP中的比重有可能上升到40%，而就业水平超过60%。从发展趋势来看，我国今后的发展可以概括为国有大企业为主导，非公有制中小企业为主体的所有制结构和企业规模结构，这将有助于形成我国经济持续快速增长的长久动力。

　　当前，非公有制中小企业在我国国民经济中的地位和作用，主要表现在以下几个方面：

　　1．保持经济活力，促进经济增长。非公有制中小企业产权明晰，市场适应性强，富有经济活力。1999-2002年，在全部国有及规模以上非国有工业企业所创造的新增工业增加值中，有38.32%来自非公有制中小企业；新增工业产品销售收入中，有39.79%来自非公有制中小企业。均超过非公有制经济在工业中的实际比重近1倍。

　　2．提供多数就业岗位，促进社会稳定。从就业的角度来讲，今后主要依靠非国有经济的发展。国有经济由于有机构成提高和技术进步，就业的容纳量是在减少的，甚至是在排斥多余的劳动力。而我国又是个劳动力严重过剩的国家，实现生产资料与劳动力之间的结合，迫切需要开辟一种新的就业渠道，客观上要求尽快完善非公有制经济的投资体制与政策环境，大力发展非公有制经济。

　　3．非公有制中小企业是技术创新最活跃的主体。非公有制中小企业的技术创新具有实用性、广泛性和高效性等特点。目前，我国非公有制中小企业的技术创新在许多行业占据主导地位。而在IT产业中，非公有制中小企业的技术创新活动更加活跃，极大地促进了这些产业的发展；在规模较小的特殊的消费品市场中，非公有制中小企业往往是重要的产品和技术的提供者。

　　4．深化社会生产专业分工，促进大企业发展。分工和专业化的发展是经济效率的重要源泉。随着经济技术全球化进程的推进，中小企业与大企业之间的联合与合作不断扩大与深化。一国产业要获得竞争优势，仅靠大企业是不够的，更需要扎根于中小企业集群。当前发达国家制造业的发展趋势是，大企业进一步向品牌、研究与开发、市场营销能力等核心能力和业务领域集中，形成竞争优势；小企业逐步向“专、精、特、新”方向发展，进入大企业产业链，形成与大企业的协作配套关系。

　　5．推进市场化进程，促进经济体制改革。非公有制中小企业活跃在市场的前沿，具有灵活的经营机制，按照市场方式参与经济活动，为我国市场经济的发展起到了示范效应。非公有制经济的发展成为衡量我国市场化改革程度的关键指标。非公有制中小企业促进了劳动力资源的合理流动。对我国加速户籍改革，促进生产要素流动起到了催化作用。特别重要的是，非公有制中小企业的发展为冲破传统的计划经济观念，促进市场经济体制的建立发挥了难以替代的作用。

　　6．推动农村工业化、城市化，促进区域经济快速发展。改革开放以来，以中小企业为主体的乡镇企业异军突起，成为农村经济和区域经济的重要力量。目前，大部分的乡镇企业通过规范的公司化改造，成为私营合资、股份合作企业、有限责任公司、股份有限公司等非公有制中小企业，对于推动我国农村工业化、城市化，促进区域经济发展，将起到更加重要的作用。

　　二、成长型非公有制中小企业的特征分析

　　1999年，我国非公有制工业中小企业户数共有33229家，到2002年增加到80408家。其中连续4年进入国家统计局统计目录的企业样本12695家，这是我们本次评价的基础。经过对12695家企业连续4年的财务指标和调查问卷量化处理的综合分析评价，其中2933家企业具有成长性 ，占实际评估企业总体的23.1%。为方便比较研究，我们按成长指数的大小截取2933家成长型企业的前500家作为新的研究样本(按成长指数排名的前500家的企业也可以视为我国非公有制中小工业企业具有最佳成长性的企业)，从行业特征、地区特征和企业规模特征等三个方面综合分析我国成长型非公有制中小企业的状况。

　　(一)成长型非公有制中小企业的行业分布特征

　　在具备成长性的2933家企业中，超过100家的行业有10个，它们依次为普通机械制造业(275家)、化学原料及化学制品制造业(264家)、非金属矿物制品业(254家)、纺织业(248家)、电气机械及器材制造业(234家)、金属制品业(176家)、交通运输设备制造业(171家)、专用设备制造业(142家)、食品加工业(131家)和塑料制品业(111家)。在500家最佳成长型中小企业中，排名前10位的行业依次是非金属矿物制品业(51家)、纺织业(49家)、化学原料及化学制品制造业(47家)、普通机械制造业(41家)、电气机械及器材制造业(34家)、金属制品业(30家)、食品加工业(22家)、交通运输设备制造业(22家)、医药制造业(18家)和专用设备制造业(18家)。

　　这些行业中成长型企业之所以较多，除了大部分行业中小企业更能发挥比较优势，以及一部分行业目前处于高成长状态(如交通运输设备制造业、医药制造业)之外，基本上与行业中企业进入数量存在着正相关关系。而成长型企业较少的多是由于市场准入限制、市场竞争不够充分的行业(如煤气生产和供应业、自来水的生产和供应业、烟草加工业、武器弹药制造业、石油和天然气开采业、其他矿采选业和木材及竹材采运业。这表明在一些非公有制企业较早进入的行业，中小企业在激烈的市场竞争中，已经形成了持续发展的能力。

　　从成长型企业行业优势系数(成长性的企业行业比重与样本完整企业数目行业比重之比)看，具有企业成长优势(成长型企业行业优势系数大于1)的行业有15个，分别为电力蒸汽热水的生产和供应业(1.55)、烟草加工业(1.44)、交通运输设备制造业(1.34)、医药制造业(1.22)、煤炭采选业(1.17)、电气机械及器材制造业(1.16)、电子及通信设备制造业(1.15)、专用设备制造业(1.14)、化学原料及化学制品制造业(1.13)、普通机械制造业(1.11)、有色金属冶炼及压延加工业(1.10)、石油加工及炼焦业(1.07)、纺织业(1.06)、橡胶制品业(1.03)、金属制品业(1.01)。从排名前500家成长企业行业优势系数(前500家成长型企业行业比重与样本完整企业数目行业比重之比)看，具有最佳成长型企业分布优势的行业有15个，它们分别是石油加工及炼焦业(2.09)、仪器仪表及文化办公用机械制造业(1.97)、煤炭采选业(1.81)、家具制造业(1.67)、饮料制造业(1.61)、医药制造业(1.57)、电力蒸汽热水的生产和供应业(1.52)、文教体育用品制造业(1.44)、纺织业(1.23)、化学原料及化学制品制造业(1.18)、橡胶制品业(1.11)、非金属矿物制品业(1.10)、木材加工及竹藤棕草制品业(1.07)、金属制品业(1.01)和交通运输设备制造业(1.01)。除烟草加工业外，这些行业多数处于高成长行业(如电力蒸汽热水的生产和供应业、交通运输设备制造业、医药制造业、电子通讯设备制造业、有色金属冶炼及压延加工业、石油加工及炼焦业等)，也有一部分为我国传统的比较优势行业(如纺织业)。可见，行业状况对企业成长存在着深刻的影响。

　　表3 2002年我国非公有制成长型中小工业企业行业分布状况(单位：家，%)

　　行业分类 2002年企业户数 1999-2002年样本完整企业户数 具备成长性的企业户数 500家成长型企业户数 成长型企业行业优势系数 500家成长企业行业优势系数

　　煤炭采选业 661 70 19 5 1.17 1.81

　　石油和天然气开采业 18 3 0 0 0 0

　　黑色金属矿采选业 308 31 4 1 0.56 0.82

　　有色金属矿采选业 351 42 6 0 0.62 0

　　非金属矿采选业 580 78 11 0 0.61 0

　　其他矿采选业 7 1 0 0 0 0

　　木材及竹材采运业 5 0 0 0 0 0

　　食品加工业 4776 758 131 22 0.75 0.74

　　食品制造业 1876 277 52 8 0.81 0.73

　　饮料制造业 1452 173 40 11 1.00 1.61

　　烟草加工业 18 3 1 0 1.44 0

　　纺织业 6999 1014 248 49 1.06 1.23

　　服装及其他纤维制品制造业 4026 508 91 13 0.78 0.65

　　皮革、毛皮、羽绒及其制品业 1746 290 57 11 0.85 0.96

　　木材加工及竹、藤、棕、草制品业 1655 214 32 9 0.65 1.07

　　家具制造业 858 137 27 9 0.85 1.67

　　造纸及纸制品业 2524 391 84 11 0.93 0.71

　　印刷业， 记录媒介的复制 1277 173 33 2 0.83 0.29

　　文教体育用品制造业 855 141 30 8 0.92 1.44

　　石油加工及炼焦业 568 73 18 6 1.07 2.09

　　化学原料及化学制品制造业 5962 1008 264 47 1.13 1.18

　　医药制造业 1660 292 82 18 1.22 1.57

　　化学纤维制造业 434 67 14 0 0.90 0

　　橡胶制品业 830 160 38 7 1.03 1.11

　　塑料制品业 3709 564 111 13 0.85 0.59

　　非金属矿物制品业 7049 1176 254 51 0.93 1.10

　　黑色金属冶炼及压延加工业 1878 234 50 8 0.92 0.87

　　有色金属冶炼及压延加工业 1541 256 65 10 1.10 0.99

　　金属制品业 5164 756 176 30 1.01 1.01

　　普通机械制造业 5588 1074 275 41 1.11 0.97

　　专用设备制造业 2943 538 142 20 1.14 0.94

　　交通运输设备制造业 3172 554 171 22 1.34 1.01

　　武器弹药制造业 1 0 0 0 0 0

　　电气机械及器材制造业 4759 874 234 34 1.16 0.99

　　电子及通信设备制造业 1665 229 61 9 1.15 1.00

　　仪器仪表及文化、办公用机械制造业 784 129 29 10 0.97 1.97

　　其他制造业 2106 328 57 11 0.75 0.85

　　电力、蒸汽、热水的生产和供应业 503 67 24 4 1.55 1.52

　　煤气生产和供应业 39 5 1 0 0.87 0.00

　　自来水的生产和供应业 61 7 1 0 0.62 0.00

　　总计 80408 12695 2933 500 1.00 1.00

　　注：(1)成长型企业行业优势系数=成长型企业的行业比重/样本完整企业数目行业比重；(2)500家成长企业行业优势系数=前500家成长型企业行业比重/样本完整企业数目行业比重。

　　资料来源：国家统计局工交司。

　　(二)成长型非公有制中小企业的地区分布

　　分地区来看，我国成长型中小企业存在着严重的不均衡。在2933家成长型中小企业当中，东部地区就达到了2313家，占78.86%；中部地区385家，占13.13%；西部地区只有235家，占8.01%。(见图1)分省份来看，2002年成长型中小企业主要集中在浙江(914家)、江苏(543家)、广东(213家)、山东(207家)、河南(176家)、四川(125家)、河北(117家)和上海(109家)，除河南和四川分属于中部和西部地区外，其余6个省份全部为东部沿海地区。这8个省份的成长型企业占全部成长型企业的81.96%，其中仅浙江一省就占到全国成长型企业总数的31.16%；而青海(1家)、海南(3家)、宁夏(4家)、新疆(6家)、贵州(8家)、吉林(8家)、甘肃(10家)、内蒙古(10家)8个省份的成长型企业总数只有50家，不及浙江省的5.5%，在2933家成长型企业中的比重只有1.7%。

　　在500家最佳成长型中小企业中，排名前10位的省市是：浙江(108家)、江苏(89家)、广东(39家)、山东(36家)、河南(34家)、四川(33家)、上海(22家)、天津(18家)、安徽(17家)和河北(16家)。

　　区位优势对企业成长的影响，可以通过成长型企业区位优势系数(成长型企业的地区比重与连续样本企业数目地区比重之比)进行衡量。从东、中、西部地区来看，只有东部地区(区位优势系数为1.11)具备成长型企业的区位优势，中部(区位优势系数为0.69)、西部地区(区位优势系数为0.83)由于多方面因素的作用，成长型企业的产生受到较多限制。分省份来看，成长型企业区位优势(区位优势系数大于1)省份为云南(1.28)、浙江(1.26)、上海(1.17)、江苏(1.07)、广东(1.06)、广西(1.04)、山西(1.05)、山东(1.03)、广西(1.02)、河北(1.01)；而区位劣势比较突出的省份依次是西藏(0.00)、甘肃(0.36)、青海(0.38)、内蒙古(0.44)、海南(0.53)、贵州(0.59)、河南(0.59)、吉林(0.60)、湖南(0.68)。这些数据显示即使在中西部地区，也有非公有制中小企业成长区位优势明显的地区(如云南、山西)；而在东部沿海，也有企业成长区位劣势非常明显的地区(如海南)。

　　一个有趣的观察结果是，虽然西部地区的经济总量远不及中部地区，但西部地区成长型中小企业的区位优势超过了中部地区。这在一定程度上得益于西部大开发条件下一些重大投资项目对西部中小企业发展的拉动作用，也与西部地区推进的改革开放政策有关；同时，从另外一个方面可以看出，中部地区在培育非公有制中小企业方面已经落在了全国的后边。

　　表4：2002年我国非公有制成长型中小企业地区分布状况

　　省市区 连续样本企业 成长型企业 500家成长型企业 成长型企业区位优势系数 500家成长型企业区位优势系数

　　 数量(家) 比重(%) 数量(家) 比重(%) 数量(家) 比重(%)

　　北京 113 0.89 19 0.65 8 1.6 0.73 1.80

　　天津 226 1.78 49 1.67 18 3.6 0.94 2.02

　　河北 501 3.95 117 3.99 16 3.2 1.01 0.81

　　辽宁 321 2.53 58 1.98 14 2.8 0.78 1.11

　　上海 403 3.17 109 3.72 22 4.4 1.17 1.39

　　江苏 2193 17.27 543 18.54 89 17.8 1.07 1.03

　　浙江 3130 24.66 914 31.16 108 21.6 1.26 0.88

　　山东 872 6.87 207 7.06 36 7.2 1.03 1.05

　　福建 339 2.67 68 2.32 13 2.6 0.87 0.97

　　广东 866 6.82 213 7.26 39 7.8 1.06 1.14

　　广西 54 0.43 13 0.44 3 0.6 1.02 1.40

　　海南 24 0.19 3 0.10 1 0.2 0.53 1.05

　　东部地区 9042 71.22 2313 78.86 367 73.4 1.11 1.03

　　山西 137 1.08 33 1.13 10 2.0 1.05 1.85

　　内蒙古 99 0.78 10 0.34 2 0.4 0.44 0.51

　　吉林 57 0.45 8 0.27 2 0.4 0.60 0.89

　　黑龙江 115 0.91 19 0.65 3 0.6 0.71 0.66

　　安徽 312 2.46 68 2.32 17 3.4 0.94 1.38

　　江西 57 0.45 11 0.38 4 0.8 0.84 1.78

　　河南 1298 10.22 176 6.00 34 6.8 0.59 0.67

　　湖北 234 1.84 42 1.43 2 0.4 0.78 0.22

　　湖南 114 0.90 18 0.61 3 0.6 0.68 0.67

　　中部地区 2423 19.09 385 13.13 77 15.4 0.69 0.81

　　重庆 182 1.43 41 1.40 7 14 0.98 9.79

　　四川 611 4.81 125 4.26 33 6.6 0.89 1.37

　　贵州 59 0.46 8 0.27 3 0.6 0.59 1.30

　　云南 54 0.43 14 0.55 1 0.2 1.28 0.47

　　西藏 12 0.09 0 0 0 0 0.00 0.00

　　陕西 127 1.00 26 0.89 4 0.8 0.89 0.80

　　甘肃 119 0.94 10 0.34 2 0.4 0.36 0.43

　　青海 10 0.08 1 0.03 1 0.2 0.38 2.50

　　宁夏 19 0.15 4 0.14 3 0.6 0.93 4.00

　　新疆 37 0.29 6 0.20 2 0.4 0.69 1.38

　　西部地区 1230 9.69 235 8.01 56 11.2 0.83 1.16

　　总计 12695 100.00 2933 100.00 500 100 1.00 1.00

　　资料来源：国家统计局工交司。

　　(三)成长型非公有制中小企业的企业规模分布

　　我们遵循国际惯例以年销售收入衡量企业规模。从2933家成长型企业的规模状况来看，最大的年销售收入达到了19.4亿元，最小的只有245万元，两者相差790倍；即使在最佳500家成长型企业中，最大销售收入企业与最小销售收入企业之间的差距也达到了322倍。企业规模之间的巨大差距，主要受行业生产技术经济特点的影响。在全部2933家成长型企业中，企业平均规模最大的8个行业为：化学纤维制造业(19256万元)，电子及通信设备制造业(17824万元)，黑色金属冶炼及压延加工业(12371万元)，黑色金属矿采选业(9297万元)，煤气生产和供应业(9297万元)，食品加工业(9135万元)，有色金属冶炼及压延加工业(9041万元)，皮革、毛皮、羽绒及其制品业(8901万元)；企业平均规模最小的行业为：其他制造业(1338万元)，仪器仪表及文化、办公用机械制造业(1698万元)，烟草加工业(2519万元)，电力、蒸汽、热水的生产和供应业(3522万元)，煤炭采选业(3522万元)，金属制品业(4179万元)，非金属矿物制品业(4241万元)，家具制造业(4351万元)

　　表5 分行业的成长型中小企业规模分布(单位：万元)

　　行业分类 2933家成长型企业 500家成长型企业

　　 最大值 最小值 平均值 最大值 最小值 平均值

　　煤炭采选业 15993 296 3522 9022 1192 3074

　　黑色金属矿采选业 15800 3552 9297 15800 5538 10669

　　有色金属矿采选业 24193 392 8114 -- -- --

　　非金属矿采选业 12588 1188 4425 -- -- --

　　食品加工业 145344 512 9135 18389 1032 5670

　　食品制造业 81656 846 6859 9553 1243 3867

　　饮料制造业 38631 617 4750 38631 821 8802

　　烟草加工业 2519 2519 2519 -- -- --

　　纺织业 90768 507 7344 52840 932 7279

　　服装及其他纤维制品制造业 70321 747 5444 36332 941 5529

　　皮革、毛皮、羽绒及其制品业 143007 793 8901 16702 2165 5639

　　木材加工及竹、藤、棕、草制品业 27189 450 4920 27189 1140 6124

　　家具制造业 28043 514 4351 4678 514 3041

　　造纸及纸制品业 124812 528 6059 9529 528 2810

　　印刷业， 记录媒介的复制 17803 629 4620 4620 629 2498

　　文教体育用品制造业 44262 604 7312 10264 816 2764

　　石油加工及炼焦业 28726 446 5984 15091 1003 5843

　　化学原料及化学制品制造业 150646 245 8098 32845 245 5168

　　医药制造业 74384 643 8773 15802 643 5746

　　化学纤维制造业 193874 987 19256 3705 3705 3705

　　橡胶制品业 56800 724 5483 7053 733 3981

　　塑料制品业 35556 600 5200 26535 1172 5478

　　非金属矿物制品业 50239 464 4241 13147 577 3065

　　黑色金属冶炼及压延加工业 102531 1321 12371 57796 2088 16252

　　有色金属冶炼及压延加工业 90671 576 9041 78895 725 12264

　　金属制品业 80586 545 4179 13001 720 2981

　　普通机械制造业 54182 552 4525 22031 794 4884

　　专用设备制造业 84744 548 6825 14971 885 4779

　　交通运输设备制造业 129852 674 6897 29797 782 5476

　　电气机械及器材制造业 39311 262 5774 23118 1107 4966

　　电子及通信设备制造业 181282 7350 17824 11272 734 6440

　　仪器仪表及文化、办公用机械制造业 1698 1698 1698 8425 644 4418

　　其他制造业 1338 1338 1338 10033 1110 3459

　　电力、蒸汽、热水的生产和供应业 15993 296 3522 5541 796 2936

　　煤气生产和供应业 15800 3552 9297 -- -- --

　　自来水的生产和供应业 24193 392 8114 -- -- --

　　资料来源：国家统计局工交司。

　　按销售额将2933家成长型企业分为6个档次，即200-1000万元、1000-5000万元、5000-10000万元、10000-20000万元、20000-100000万元、100000-200000万元，可以发现我国成长型非公有制中小企业的企业规模主要集中在1000-5000万元之间，这部分企业(1726家)占到了全部成长型非公有制企业的58.85%,其次最多的依次为5000-10000万元(513家，占17.49%)、10000-20000万元(275家，占9.38%)、200-1000万元(251家，占8.56%)、20000-100000万元(156家，占5.32%)和100000-200000万元(12家、占0.41%)。500家最佳成长型中小企业的规模分布也反映了成长型企业的这种规模“偏好”。值得注意的是，有12家年销售收入在100000-200000万元的企业被评为成长型中小企业，却只有两家进入成长型前500家排名，表明企业规模并不是越大越具有成长能力。

　　透过成长型中小企业企业规模分布状况，我们可以尝试推断当前我国非公有制中小企业随着规模变化而成长的一般规律：即在企业必要的规模之上(如200-1000万元)，随着企业生产规模的扩大，企业开始初步具备成长型；当企业规模达到一定水平时(1000-5000万元)，企业开始进入高速成长阶段；随着企业规模的进一步扩大(如5000-10000万元)，企业开始进入稳定的成长阶段；当企业规模超过一个临界值时(10亿元)，企业进入成熟期，企业成长速度将大大减缓。

　　表6 成长型非公有制中小工业企业规模分布(单位：万元)

　　企业规模档次 2933家成长型企业家数 所占比重(%) 500家成长型企业家数 所占比重(%)

　　200-1000 251 8.56 41 8.2

　　1000-5000 1726 58.85 274 54.8

　　5000-10000 513 17.49 106 21.2

　　10000-20000 275 9.38 55 11.0

　　20000-100000 156 5.32 22 4.4

　　100000-200000 12 0.41 2 0.4

　　总计 2933 100 500 100

　　资料来源：国家统计局工交司。

　　三、我国成长型中小企业的管理能力、技术创新和成长环境

　　为了客观地评价中国非公有制中小企业的成长性，我们从企业管理能力、企业技术创新和企业成长环境等方面进行了问卷调查，作为定量分析的补充。为对比分析的便利，我们将回收的有效问卷企业称为“成长型企业”，将进入成长型前500家的企业称为“500家企业” 。以下结合问卷调查的结果及行业有关发展状况，综合分析我国成长型中小企业的管理能力、技术创新和成长环境。

　　(一)我国成长型中小企业的管理能力

　　1．企业战略管理

　　战略规划是企业战略管理的前提，而战略管理则是企业长期稳定成长的基本前提。由表7可以看出，在是否已经制定有战略规划问题上，成长型企业与500家企业表现出巨大差异，但在战略实施方面两者的差异并不显著。这说明目前我国中小企业普遍缺乏战略层面的管理，而重视和制定战略规划的企业则具有明显的成长优势。同时也说明，具有良好成长性的企业，在贯彻落实和具体执行战略规划时，与其他企业面临着同样的困难与问题。而能否通过引入专业的管理咨询机构帮助企业制定和实施战略规划问题上，认为很有必要并产生一定作用、也许能有一定作用、实施上有困难、帮助不会很大的比率，成长型企业与500家企业分别为475%、30%、15%、54%，43.75%、31.25%、15%、7.5%。

　　对于制约企业进一步发展的主要因素，成长型企业与500家企业的看法基本一致，排在前三位的因素是：资金缺乏、人才不足与技术创新和研发水平低下。这表明制约中小企业发展最主要的因素依旧是社会普遍关注的老问题。但进一步分析会发现，成长型企业与500家企业对人才问题的看法相差8个百分点，而在未来发展方向是否明确问题上的差距则相当显著。因此，人才是决定中小企业成长的关键因素，而能否明确企业未来的发展方向同样也是至关重要的。

　　表7 成长型企业与500家企业的战略管理状况及影响因素分析

　　 成长型企业 500家企业

　　战略规划情况 已制定完整的战略规划 17.00% 93.75%

　　 没有制定完整的战略规划 83.00% 6.25%

　　战略实施情况 在领导人的指示下实施 21.00% 18.75%

　　 按照规划有步骤地执行 68.00% 70.00%

　　 战略实施步履艰难 6.00% 6.25%

　　制约发展的主要因素 资金缺乏 42.00% 41.00%

　　 人才不足 40.00% 32.00%

　　 产权制度问题 1.10% 0.00%

　　 管理体制问题 2.40% 1.00%

　　 信息闭塞 0.40% 0.00%

　　制约发展的主要因素 未来发展方向不明确 3.74% 0.00%

　　 企业文化不健全 2.00% 1.25%

　　 财务管理问题 0.50% 0.00%

　　 技术创新和研发水平低下 5.90% 5.00%

　　2．市场营销能力

　　在市场营销方面，成长型企业与500家企业的营销方式、产销率和对主要竞争对手的市场份额及营销策略的了解程度基本一致。就营销方式而言，我们很难判定哪种营销方式更适合中小企业，但在产销率和对主要竞争对手的了解程度方面，500家企业的情况则普遍好于成长型企业。

　　表8 成长型企业与500家企业的市场营销情况分析

　　 成长型企业 500家企业

　　营销方式 直销的方式 70% 68.75%

　　 一层分销 13% 15%

　　 二层分销 5% 6.25%

　　 二层以上分销 6% 6.25%

　　 其他方式 5% 3.75%

　　营销网络 已经建立 57% 55%

　　 已建立但不大完整 32% 32.5%

　　 没有营销网络 11% 12.5%

　　产销率的水平 90%以上 78% 82.5%

　　 80-90% 13.7% 13.75%

　　 70-80% 4% 2.5%

　　 70%以下 2% 1.25%

　　对竞争对手的了解程度 很熟悉 54% 58.75%

　　 大致知道 44% 38.75%

　　 不清楚 5.4% 2.5%

　　3．人力资源管理

　　调查显示，目前非公有制中小企业员工的学历分布以初中及以下水平为主，其次是职高、中专、大专学历的，大学本科毕业的寥寥无几；在成长型企业的高层管理人员中，有本科以上学历的所占比例为40%(500家企业也为40%)。关于员工绩效考核，约54%的企业能够对员工实行严格的绩效考核(500家企业为65%)，实行的不够严格的占41%(500家企业为35%)，0.7%的成长型企业没有实行员工绩效考核(500家企业为0)。成长型企业中60%公司的总经理由董事长兼任(500家企业为58.75%)，26%的总经理从股东中产生(500家企业为27.5%)，7.6%的从社会上招聘(500家企业为10%)。对高层管理人员考核，73%的公司由董事会负责，13%的企业由员工评议，11.3%的企业采取其他方式。上述状况表明，中小企业的人员素质和人力资源管理水平不容乐观，整体提升企业的人员素质和人力资源管理水平，应是中小企业今后一段时期重点解决的基本问题之一。

　　4．企业质量管理与信息化水平

　　鉴于市场竞争日趋激烈的现实，大部分中小企业都非常重视质量管理的作用。对于企业产品的质量认证，86%的成长型企业通过了ISO9000系列的国际认证或其他国际认证(500家企业为78.75%)，10.4%的企业准备申请认证(500家企业为88.75%)，只有3.4%的企业无此准备(500家企业为2.5%)。在企业内部，87%的成长型企业已经设立了质量安全管理部门(500家企业为87.5%)，并发挥了重要作用；10%的企业已经设立但认为效果不明显(500家企业为10%)；3%的企业没有设立质量部门(500家企业为2.5%)。

　　当前，非公有制中小企业的信息化水平普遍较低。在企业现有的信息化应用中，主要还是针对生产管理、开发设计、建立内部网以及企业的网站和网页。在信息化项目中大部分实施的是财务管理系统、企业资源计划、人力资源管理、客户关系管理。有45%的企业是委托软件公司完成全部工作，自己只是对需求进行描述。阻碍企业信息化的因素主要为：缺乏专业的技术人员、资金不足以及新型的管理模式与公司原有的管理模式的冲突。

　　(二)我国成长型中小企业的技术创新

　　从企业在用的关键生产设备的技术水平来看，成长型企业的设备技术水平达到90年代以后、80年代、70年代、60年代水平的依次为72%、21%、3%和4%。500家企业的相应比率分别为75%、20%、2.5%、2.5%。可以看出，目前我国成长型中小企业的技术水平得到了较大的提升，而500家企业的技术水平又相对强于成长型企业。

　　由表8可以看出，无论成长型企业还是500家企业，都设有专门的研究开发部门。产品与生产技术主要来自自主开发与研制，尽管关键技术的模仿并非“很难”，但“较难”仍占有相当大的比重。这说明，中小企业要在激烈的市场竞争中立足、成长，必须高度重视技术创新和产品开发工作。尽管大多数情况下中小企业的技术创新不可能实现“高、精、尖”，但只有根据市场的需求，坚持自主开发，才能实现企业持续稳定健康地成长

　　表9 成长型企业与500家企业的技术创新分析

　　 成长型企业 500家企业

　　企业是否设立研发部门 设有研发部门 74.00% 75.00%

　　产品与生产技术来源 自主开发 61.00% 65.00%

　　 仿制 12.50% 11.25%

　　 大路货 15.80% 16.25%

　　关键技术模仿的难易度 很难 8.70% 8.75%

　　 较难 49.60% 50.00%

　　 一般 42.00% 41.25%

　　但是，尽管成长型中小企业代表了非公有制中小企业的先进水平，但是从总体上来看，包括500家在内的成长型中小企业的研究开发经费投入严重不足。2002年，成长型中小企业的研究开发费用占销售收入的比重只有0.31%,不仅远远低于发达国家2-3%的水平，也低于全部国有及规模以上非国有工业企业0.32%的平均水平(见表9)。

　　表10 2002年我国成长型非公有制工业中小企业研究开发费用占销售收入的比重(%)

　　工业行业分类 全部国有及规模以上非国有工业企业(1) 2933家成长型非公有制中小企业(2) (2)-(1)

　　煤炭采选业 0.1 0.03 -0.07

　　石油和天然气开采业 0.37 0 -0.37

　　黑色金属矿采选业 0.07 0 -0.07

　　有色金属矿采选业 0.15 0.1 -0.05

　　非金属矿采选业 0.11 0.01 -0.1

　　其他矿采选业 0.01 -0.01

　　木材及竹材采运业 0.01 -0.01

　　食品加工业 0.06 0.03 -0.03

　　食品制造业 0.16 0.06 -0.1

　　饮料制造业 0.11 0.15 0.04

　　烟草加工业 0.17 0 -0.17

　　纺织业 0.09 0.08 -0.01

　　服装及其他纤维制品制造业 0.05 0.14 0.09

　　皮革、毛皮、羽绒及其制品业 0.09 0.02 -0.07

　　木材加工及竹、藤、棕、草制品业 0.07 0.05 -0.02

　　家具制造业 0.09 0.35 0.26

　　造纸及纸制品业 0.09 0.06 -0.03

　　印刷业、记录媒介的复制 0.09 0.08 -0.01

　　文教体育用品制造业 0.1 0.17 0.07

　　石油加工及炼焦业 0.16 0.02 -0.14

　　化学原料及化学制品制造业 0.25 0.42 0.17

　　医药制造业 0.78 1.02 0.24

　　化学纤维制造业 0.14 0.08 -0.06

　　橡胶制品业 0.32 0.16 -0.16

　　塑料制品业 0.1 0.28 0.18

　　非金属矿物制造业 0.13 0.12 -0.01

　　黑色金属冶炼及压延加工业 0.21 0.23 0.02

　　有色金属冶炼及压延加工业 0.19 0.08 -0.11

　　金属制品业 0.11 0.08 -0.03

　　普通机械制造业 0.41 0.34 -0.07

　　专用设备制造业 0.46 0.61 0.15

　　交通运输设备制造业 0.89 0.26 -0.63

　　武器弹药制造业 1.27 0 -1.27

　　电气机械及器材制造业 0.62 0.57 -0.05

　　电子及通信设备制造业 0.8 1.85 1.05

　　仪器仪表及文化办公用机械制造业 0.54 1.17 0.63

　　其它制造业 0.09 0.23 0.14

　　电力、蒸汽、热水的生产和供应业 0.05 0.07 0.02

　　煤气生产和供应业 0.02 0 -0.02

　　自来水的生产和供应业 0.03 0 -0.03

　　总计 0.32 0.31 -0.01

　　资料来源：国家统计局工交司。

　　(三)成长型中小企业的成长环境

　　1．融资环境

　　由于企业创业融资渠道狭窄，特别是无法获得与国有企业一样的银行贷款条件，融资难一直是限制非公有制中小企业发展的最致命的因素。然而从成长型企业500家企业的调查结果来看，多数企业融资条件较好，这在一定程度上被我们看作是促进这些企业成长的重要因素。在全部成长型中小企业中，70%以上的企业通过银行贷款、60%左右的企业通过积累的自有资金扩大生产规模和资产规模，并且拥有自己长期稳定的融资渠道；多数企业的信用等级较高，其中信用等级为AAA的占60%，AA为30%，A、BBB和BBB以下共占10%左右。值得一提的是，43%的企业所在地设立了民营中小企业融资的信用担保机构，预计这个比例今后将逐年提高。

　　表11 成长型企业与500家企业的融资情况分析

　　 成长型企业 500家企业

　　现有的融资方式 银行贷款 76.00% 75.00%

　　 发行股票或股东集资 3.50% 2.50%

　　 发行企业债券 0.50% 0.00%

　　 企业积累的自有资金 17.70% 21.25%

　　 申请国债或其他财政投入 0.50% 1.250%

　　 与国内企业合资、联营 0.40% 0.00%

　　 与国外企业合资、合作 0.00% 0.00%

　　是有稳定的融资渠道 有稳定的融资渠道 63.00% 58.75%

　　 没有稳定的融资渠道 37.00% 41.25%

　　现有融资方式融资效果 非常好 6.10% 8.75%

　　 比较好 45.60% 38.75%

　　 一般 33.20% 28.75%

　　 较差 5.30% 13.75%

　　 很差 2.70% 3.75%

　　筹集资金的主要困难 自我积累与发展能力低 32.50% 31.25%

　　 负债率过高 3.50% 3.75%

　　 缺乏可靠的信誉 3.70% 3.75%

　　 缺乏有效的担保形式 20.20% 21.25%

　　 缺乏还贷款能力 0.40% 1.25%

　　 缺乏融资渠道 11.00% 8.75%

　　 其他 2.80% 0.00%

　　但是，从表11也不难看出中小企业严重缺乏与资本市场沟通的能力，企业发展在很大程度上依靠内源融资，而外源性融资过度依赖银行等间接金融，公司债券和外部股权融资极少。这里既有中小企业主不愿放松对企业控制权的原因，但更重要的是中小企业缺乏对资本市场的了解，不能有效地从资本市场上直接融资。

　　2．生存和发展环境

　　(1)市场准入。在市场准入上，我国非公有制企业还受到较多限制。目前，我国80多种社会行业中，允许国有资本进入的有72种，允许外资进入的有62种，而允许私营企业进入的只有41种。一些允许外资进入的行业如电信、能源、交通、水利等基础设施建设和市政工程项目仍限制私人资本的进入，非常不利于非公有制中小企业的成长。

　　1999-2002年4年间，我国新进入的非公有制中小企业(含改制的国有企业和集体企业)47180家，但主要集中于纺织业、非金属矿物制品业、化学原料及化学制品制造业、普通机械制造业、金属制品业、电气机械及器材制造业、服装及其他纤维制品制造业、食品加工业等行业。这8家行业的新进入企业数量占同期全部非公有制中小企业进入数量的55%。但是，包括武器弹药制造业、木材及竹材采运业、其他矿采选业、烟草加工业、石油和天然气开采业、煤气生产和供应业、自来水的生产和供应业、有色金属矿采选业等行业在内的只吸收了285家，占同期全部非公有制中小企业进入数量的0.6%。(见图2)

　　(2)发展的外部环境。关于企业生存和发展的外部环境，在调查问卷中，多数企业认为法制环境、社会环境、市场环境是影响企业经营与发展的主要因素。公司发展的良好外部环境条件应该表现为：政府宏观指导和支持、完善的政策法规和执行力度以及公平竞争。对于本公司所处行业的相关政策法规、总体发展水平和趋势以及市场规模的认识，55%的企业表示很熟悉，43%的企业认为大致知道。

　　(3)优惠政策。目前非公有制企业税收负担较为沉重，与“三资”企业相比，非公有制企业法定的税赋过重且跟税收优惠政策不平等；与国有企业相比，非公企业要对企业所得税和个人所得税双重纳税，税收负担沉重。因此，80%的被调查企业认为税收政策和融资政策是企业最需要的政策支持。而且，43%的企业表示享受了国家的优惠政策，主要包括高新技术企业减免所得税、技改项目贴息、购国产设备的资金抵免税等。

　　四、促进我国非公有制中小企业成长的对策建议与总体思路

　　(一)进一步放宽对非公有制中小企业的进入领域，降低准入门槛

　　根据“十五”计划和国家计委《关于促进和引导民间投资的若干意见》，切实清理现行投资准入政策，在明确划分鼓励、允许、限制和禁止类政策时，应当体现国民待遇和公平竞争原则，打破所有制界限、部门垄断和地区封锁。凡允许外商投资和国有企业进入的领域，都应当允许其他任何经济类型的企业进入(国家有特殊规定的除外)，在持股比例上也不应人为设限。国家应鼓励和支持非公有制企业通过收购、兼并、控股参股、转让经营权等多种形式，参与国有企业改革和战略性调整。

　　具体来说，基础设施和基础产业，要按照“政府引导、市场运作”的思路，尽快建立公共产品的合理价格、税收机制，鼓励和引导非公有制中小企业参与供水、污水和垃圾处理、道路、供热、桥梁等城市基础设施建设；要加快推进电信、电力、铁路、民航等行业管理体制改革，引入竞争、打破垄断；积极探索建立多种形式的投资基金，把分散的民间资本集中起来，使中小企业能够进入资金密集型领域。高新技术产业中，要鼓励民营科技企业增加在电子信息、生物制药、新材料及计算机等产业领域的投资，通过创办科技企业孵化器、鼓励以智力资本作价参与投资、拓宽国内外风险投资融资渠道、强化保护知识产权等措施，促进非公有制高新技术企业的健康发展。金融、保险、电信、咨询等新兴服务业，要尽快疏通非公有制企业的市场准入渠道，使其成为国民经济的新增长点；在文化娱乐、体育健身、房地产、旅游、非义务教育、非基本医疗、社区服务等领域，进一步理顺体制、完善配套政策，发挥非公有制中小企业更为积极的作用。

　　(二)转变政府职能，建立并完善投资服务体系

　　首先，要加快非公有制中小企业管理体制和行政审批制度改革。鼓励非公有制中小企业采取多种方式，包括合资、合作、联合、联营、控股、参股、特许经营等方式参与基础设施和公益项目的建设与经营；通过招投标方式自主选择项目业主或投资经营主体。建立面向中小企业的投资项目信息网，引导非公有制中小企业按照专业化分工的要求，进行投资活动。改革现行的行政审批制度，简化程序、提高工作效率，逐步建立非公有制中小企业的登记备案制度。

　　其次，建立投资服务体系，帮助中小企业经营管理者提高管理和决策水平。研究调整有关政策，逐步建立一套全国性的不分所有制的企业发展管理规则，使非公有制中小企业者在评定职称、户籍管理、子女就学以及因商务和技术交流需要办理出国(境)手续等方面，享有与国有单位人员同等的待遇。鼓励建立为中小企业经营管理者服务的商会、行业协会等自律性组织，发展为中小企业经营管理者提供政策、法律、财会、技术、管理和市场信息等服务的中介组织。

　　(三)调整财税政策，认真清理和规范涉及非公有制中小企业的各种税费

　　第一，完善税收政策，调整不公平的税赋，取消不合理收费。对个体和私营企业要避免重复征收所得税。对尚处于创业阶段的非公有制中小企业要给予一定的税收支持，实行减免税政策；对基础设施、基础产业和公益性事业，要通过收费补偿机制或财政补贴，吸引非公有制中小企业进入；技改贴息应当对非国有企业一视同仁，清理不公平税负，实行结构性的减税政策。对国家鼓励类产业的非公有制中小企业项目，在投资的税收抵扣和减免、成本摊提等方面应实行与国有投资和外商投资相同的优惠。

　　第二，对已出台的各项优惠政策狠抓落实，依法保护非公有制中小企业的正当权益。坚决制止各种乱摊派、乱集资、乱罚款现象，在登记注册、土地使用、进出口、工商管理、上市融资等方面，对非公有制经济实行“国民待遇”、一视同仁。要加快立法进程，确立产权保护制度，坚决反对各种随意剥夺、侵犯、损害非公有制中小企业合法权益的行为。严格治理“三乱”，解除非公有制中小企业的不合理负担。

　　(四)发展适应非公有制中小企业需要的多层次现代金融体系

　　目前，在中小企业的实际融资活动中，非正式金融仍是中小企业解决创业和企业运作资金的重要渠道之一，其具体形式包括民间借贷、商业信用、相互担保等形式。在当前缓解中小企业融资困境时，应重点发展外源性融资，而直接融资应当占据更为重要的地位。

　　第一，尽快建立以创业板为主导、覆盖风险投资市场、三板市场、公司债券市场的多层次的中小企业直接融资体系。以创业板为主导是由创业板的特性所决定的，也是由创业板与其他直接融资方式的互动机制所决定的。创业板能够提供退出机制，所以创业板的发展必然会带动和促进风险资本市场的发展，进而刺激风险资本以更大的规模进入中小企业融资市场。风险资本市场的活跃客观上要求建立多层次的市场，特别是三板市场。同时，股权市场的发展，客观上也要求公司债券市场的发展。这对于建立一个稳定的金融市场和融资体系无疑是有积极意义的。

　　当前，要按照积极稳妥、市场化运作的原则，建立产业投资基金和风险投资基金。进一步改革股票债券发行方式，实现由审批制向核准制的转变，支持具备条件的非公有制中小企业，特别是民营高科技企业，通过发行企业债券、股票上市直接融资。适时推出二板市场，为其提供便捷的融资渠道。在加强监管的前提下可考虑将原来的证券交易中心、现有各地的产权交易中心以及技术产权交易市场改造成区域性小型资本市场，切实解决非公有制中小企业融资难的问题。

　　第二，打破国有独资商业银行高度垄断的局面，规范发展地方性中小金融机构。在合理布局和适度竞争原则下，有步骤地开放民间资本参与城市信用社和城市商业银行的重组改造，发展中小金融机构。加快国有独资商业银行综合改革步伐。积极推进农村信用社改革，完善农村金融体系。积极开展非公有制中小企业项目利用国际金融机构贷款的试点工作，鼓励和帮助民营企业利用国外政府和商业贷款，组织非公有制中小企业项目招商引资。

　　第三，制定并完善鼓励非公有制中小企业的信贷政策。各级各类商业银行要把支持非公有制中小企业作为信贷工作的重要内容，制定有针对性的贷款政策和管理办法；在规范非公有制企业财务制度的基础上，增加贷款种类和贷款抵押物种类等新的服务品种，只要符合信贷条件，银行应接受非公有制中小企业以财产抵押、上市公司以市值抵押等方法，并适当提高现有资产抵押率。

　　第四，发展信用评级、贷款担保等社会中介机构。鼓励建立为中小企业服务的多类型的信用担保体系，设立贷款担保基金。担保机构一般应实行商业化运作，吸收社会力量、企业群体和其他资金入股，扩大担保的覆盖面。抓紧建立贷款担保的再保险机构，分散担保风险。有条件的地方，政府应该对建立贷款担保和再担保机构给予必要的财力支持，有关部门也应加强对担保行为的监管，防范和化解风险。发展信用评级机构，建立有效的信用征集、评价、发布系统和严格的违信惩罚制度，强化整个社会的信用基础。银行可与信誉好的非公有制中小企业签订银企合作协议，提供一定的授信额度，在授信范围内简化贷款手续和担保手续。

　　(五)促进中小企业和非公有制经济发展的总体思路与工作重点

　　促进我国中小企业和非公有制经济发展的总体思路是：以党的十六大和十六届三中全会精神为指导，积极贯彻落实《中小企业促进法》，以发展为主题，以结构调整为主线，以服务为宗旨，以创造公平政策环境和加大服务体系建设为重点，充分利用多种社会资源，支持中小企业和与非公有制经济加快发展，不断提高中小企业和非公有制经济的整体素质和市场竞争力，促进我国社会经济发展和扩大社会就业。

　　现阶段的工作重点是：

　　(1)继续推进《中小企业促进法》的贯彻落实，加强中小企业信用担保、中小企业发展基金、创业服务、技术创新及信息化服务等一系列相关政策的研究，改善中小企业发展的政策环境。

　　(2)继续组织实施中小企业创业工程，加快孵化基地建设，大力开展创业辅导和管理咨询服务，不断创立新企业、开发新岗位，在全国支持建立40—50个创业孵化基地，通过基地的培育、辅导和帮助，努力实现年新增1万个中小企业的目标。

　　(3)组织实施中小企业融资担保工程，逐步建立和完善中小企业信用征集和评价体系；加大中小企业金融支持力度，推进中小企业上市融资辅导与信用、担保体系建设。

　　(4)组织实施中小企业培训工程，开展工商管理、创业辅导、管理咨询、质量管理、企业诊断、信用制度、信息网络技术、产业集群等中小企业急需的知识培训，国家和地方共计划培训10万名学员；为中小企业提供创业者、职业经理人、专业管理人才、职业技术工人等人力资源培养和供应工作，为广大中小企业提供全方位、多层次、形式多样的培训服务，提高中小企业素质。

　　(5)开展技术创新基地试点工作，加快用高新技术改造传统产业，推动中小企业产业结构调整，提升中小企业技术创新和管理创新的能力。

　　(6)加强信息服务，推动中小企业建立自己的信息网站，加快中小企业财务管理数字化步伐，提高管理运营水平；定期分析非公有制经济运行状况，深化产业、区域发展的研究工作，组织权威信息发布；研究分析中小企业发展动态，为制定规划和政策提供依据。

　　(7)大力开展国际经济技术合作与融资担保方面的国际交流，重点推动与APEC成员、中国欧盟、中美、中德、中意、中法、中英等的合作项目，促进中小企业开拓国际市场。

　　(8)加强组织领导，构筑适应新经济形势需要的工作体系。

　　《中小企业发展问题研究》联合课题组

　　课题顾问：陈清泰 鲁志强 欧新黔 林贤郁 谢伯阳

　　学术指导：苏 波 高燕京 任才方 胡修干

　　         欧阳晓明 狄 娜 谢 悦

　　专家评审组：茅于轼 邓荣霖 李鲁阳 许剑毅 张文魁

　　           侯志锐 张 平 朱武祥 曹建海 杨 军

　　课题组成员：王海林 顾 强 李春伟 尚增健 邢俊玲 江 源

　　           林泽炎 何京源 李 华 李 军 刘 铁 王小迪

　　           张海鱼 李 毅 刘俊韬 赵 耀 李震宇 许 琛

　　模型设计： 尚增健 李春伟 何京源

　　报告执笔： 曹建海 王正位

　　数据处理： 王伟明 刘太秋

　　本研究得到了全国人大财经委经济室、国务院发展研究中心企业研究所、中国社会科学院经济研究所、工业经济研究所，中国建设银行总行、清华大学经管学院、中国人民大学商学院、北京天则经济研究所等单位的专家评审，问卷调查得到了各省市自治区、直辖市(兵团)、计划单列市中小企业局(处)的大力协助，调研、论坛得到了上海申银万国证券研究所、宁波市人民政府经济研究中心、菏泽市人民政府、江苏省工商联、北京综观经济研究院的大力支持，在此一并致谢！

　　(凡引用此报告均需注明引自中国企业评价协会、国家发展与改革委员会中小企业司、国家统计局工业交通统计司、国家工商总局个体私营经济监管司、中华全国工商业联合会经济部联合课题组《2003年中国(非公经济)成长型中小企业发展报告》)