三、我国成长型中小企业的管理能力、技术创新和成长环境
为了客观地评价中国非公有制中小企业的成长性，我们从企业管理能力、企业技术创新和企业成长环境等方面进行了问卷调查，作为定量分析的补充。为对比分析的便利，我们将回收的有效问卷企业称为“成长型企业”，将进入成长型前 500家的企业称为“500家企业”[⑨]。以下结合问卷调查的结果及行业有关发展状况，综合分析我国成长型中小企业的管理能力、技术创新和成长环境。
（一）我国成长型中小企业的管理能力
1．企业战略管理
战略规划是企业战略管理的前提，而战略管理则是企业长期稳定成长的基本前提。由表 7可以看出，在是否已经制定有战略规划问题上，成长型企业与500家企业表现出巨大差异，但在战略实施方面两者的差异并不显著。这说明目前我国中小企业普遍缺乏战略层面的管理，而重视和制定战略规划的企业则具有明显的成长优势。同时也说明，具有良好成长性的企业，在贯彻落实和具体执行战略规划时，与其他企业面临着同样的困难与问题。而能否通过引入专业的管理咨询机构帮助企业制定和实施战略规划问题上，认为很有必要并产生一定作用、也许能有一定作用、实施上有困难、帮助不会很大的比率，成长型企业与500家企业分别为475%、30%、15%、54%，43.75%、31.25%、15%、7.5%。
对于制约企业进一步发展的主要因素，成长型企业与 500家企业的看法基本一致，排在前三位的因素是：资金缺乏、人才不足与技术创新和研发水平低下。这表明制约中小企业发展最主要的因素依旧是社会普遍关注的老问题。但进一步分析会发现，成长型企业与500家企业对人才问题的看法相差8个百分点，而在未来发展方向是否明确问题上的差距则相当显著。因此，人才是决定中小企业成长的关键因素，而能否明确企业未来的发展方向同样也是至关重要的。
表 7 成长型企业与500家企业的战略管理状况及影响因素分析
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|
成长型企业 |
500家企业 |
战略规划情况 |
已制定完整的战略规划 |
17.00% |
93.75% |
没有制定完整的战略规划 |
83.00% |
6.25% |
战略实施情况 |
在领导人的指示下实施 |
21.00% |
18.75% |
按照规划有步骤地执行 |
68.00% |
70.00% |
战略实施步履艰难 |
6.00% |
6.25% |
制约发展的主要因素 |
资金缺乏 |
42.00% |
41.00% |
人才不足 |
40.00% |
32.00% |
产权制度问题 |
1.10% |
0.00% |
管理体制问题 |
2.40% |
1.00% |
信息闭塞 |
0.40% |
0.00% |
制约发展的主要因素 |
未来发展方向不明确 |
3.74% |
0.00% |
企业文化不健全 |
2.00% |
1.25% |
财务管理问题 |
0.50% |
0.00% |
技术创新和研发水平低下 |
5.90% |
5.00% |
2．市场营销能力
在市场营销方面，成长型企业与 500家企业的营销方式、产销率和对主要竞争对手的市场份额及营销策略的了解程度基本一致。就营销方式而言，我们很难判定哪种营销方式更适合中小企业，但在产销率和对主要竞争对手的了解程度方面，500家企业的情况则普遍好于成长型企业。
表 8 成长型企业与500家企业的市场营销情况分析
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|
成长型企业 |
500家企业 |
营销方式 |
直销的方式 |
70% |
68.75% |
一层分销 |
13% |
15% |
二层分销 |
5% |
6.25% |
二层以上分销 |
6% |
6.25% |
其他方式 |
5% |
3.75% |
营销网络 |
已经建立 |
57% |
55% |
已建立但不大完整 |
32% |
32.5% |
没有营销网络 |
11% |
12.5% |
产销率的水平 |
90%以上 |
78% |
82.5% |
80-90% |
13.7% |
13.75% |
70-80% |
4% |
2.5% |
70%以下 |
2% |
1.25% |
对竞争对手的了解程度 |
很熟悉 |
54% |
58.75% |
大致知道 |
44% |
38.75% |
不清楚 |
5.4% |
2.5% |
3．人力资源管理
调查显示，目前非公有制中小企业员工的学历分布以初中及以下水平为主，其次是职高、中专、大专学历的，大学本科毕业的寥寥无几；在成长型企业的高层管理人员中，有本科以上学历的所占比例为 40%（500家企业也为40%）。关于员工绩效考核，约54%的企业能够对员工实行严格的绩效考核（500家企业为65%），实行的不够严格的占41%（500家企业为35%），0.7%的成长型企业没有实行员工绩效考核（500家企业为0）。成长型企业中60%公司的总经理由董事长兼任（500家企业为58.75%），26%的总经理从股东中产生（500家企业为27.5%），7.6%的从社会上招聘（500家企业为10%）。对高层管理人员考核，73%的公司由董事会负责，13%的企业由员工评议，11.3%的企业采取其他方式。上述状况表明，中小企业的人员素质和人力资源管理水平不容乐观，整体提升企业的人员素质和人力资源管理水平，应是中小企业今后一段时期重点解决的基本问题之一。
4．企业质量管理与信息化水平
鉴于市场竞争日趋激烈的现实，大部分中小企业都非常重视质量管理的作用。对于企业产品的质量认证， 86%的成长型企业通过了ISO9000系列的国际认证或其他国际认证（500家企业为78.75%），10.4%的企业准备申请认证（500家企业为88.75%），只有3.4%的企业无此准备（500家企业为2.5%）。在企业内部，87%的成长型企业已经设立了质量安全管理部门（500家企业为87.5%），并发挥了重要作用；10%的企业已经设立但认为效果不明显（500家企业为10%）；3%的企业没有设立质量部门（500家企业为2.5%）。
当前，非公有制中小企业的信息化水平普遍较低。在企业现有的信息化应用中，主要还是针对生产管理、开发设计、建立内部网以及企业的网站和网页。在信息化项目中大部分实施的是财务管理系统、企业资源计划、人力资源管理、客户关系管理。有 45%的企业是委托软件公司完成全部工作，自己只是对需求进行描述。阻碍企业信息化的因素主要为：缺乏专业的技术人员、资金不足以及新型的管理模式与公司原有的管理模式的冲突。
（二）我国成长型中小企业的技术创新
从企业在用的关键生产设备的技术水平来看，成长型企业的设备技术水平达到 90年代以后、80年代、70年代、60年代水平的依次为72%、21%、3%和4%。500家企业的相应比率分别为75%、20%、2.5%、2.5%。可以看出，目前我国成长型中小企业的技术水平得到了较大的提升，而500家企业的技术水平又相对强于成长型企业。
由表 8可以看出，无论成长型企业还是500家企业，都设有专门的研究开发部门。产品与生产技术主要来自自主开发与研制，尽管关键技术的模仿并非“很难”，但“较难”仍占有相当大的比重。这说明，中小企业要在激烈的市场竞争中立足、成长，必须高度重视技术创新和产品开发工作。尽管大多数情况下中小企业的技术创新不可能实现“高、精、尖”，但只有根据市场的需求，坚持自主开发，才能实现企业持续稳定健康地成长
表 9 成长型企业与500家企业的技术创新分析
|
|
成长型企业 |
500家企业 |
企业是否设立研发部门 |
设有研发部门 |
74.00% |
75.00% |
产品与生产技术来源 |
自主开发 |
61.00% |
65.00% |
仿制 |
12.50% |
11.25% |
大路货 |
15.80% |
16.25% |
关键技术模仿的难易度 |
很难 |
8 . 70 % |
8 . 75 % |
较难 |
49 . 60 % |
50 .00% |
一般 |
42 .00% |
41 . 25 % |
但是，尽管成长型中小企业代表了非公有制中小企业的先进水平，但是从总体上来看，包括 500家在内的成长型中小企业的研究开发经费投入严重不足。2002年，成长型中小企业的研究开发费用占销售收入的比重只有0.31%,不仅远远低于发达国家2-3%的水平，也低于全部国有及规模以上非国有工业企业0.32%的平均水平（见表9）。
表 10 2002年我国成长型非公有制工业中小企业研究开发费用占销售收入的比重（%）
工业行业分类 |
全部国有及规模以上非国有工业企业（ 1） |
2933家成长型非公有制中小企业（2） |
（ 2）-（1） |
煤炭采选业 |
0.1 |
0.03 |
-0.07 |
石油和天然气开采业 |
0.37 |
0 |
-0.37 |
黑色金属矿采选业 |
0.07 |
0 |
-0.07 |
有色金属矿采选业 |
0.15 |
0.1 |
-0.05 |
非金属矿采选业 |
0.11 |
0.01 |
-0.1 |
其他矿采选业 |
0.01 |
|
-0.01 |
木材及竹材采运业 |
0.01 |
|
-0.01 |
食品加工业 |
0.06 |
0.03 |
-0.03 |
食品制造业 |
0.16 |
0.06 |
-0.1 |
饮料制造业 |
0.11 |
0.15 |
0.04 |
烟草加工业 |
0.17 |
0 |
-0.17 |
纺织业 |
0.09 |
0.08 |
-0.01 |
服装及其他纤维制品制造业 |
0.05 |
0.14 |
0.09 |
皮革、毛皮、羽绒及其制品业 |
0.09 |
0.02 |
-0.07 |
木材加工及竹、藤、棕、草制品业 |
0.07 |
0.05 |
-0.02 |
家具制造业 |
0.09 |
0.35 |
0.26 |
造纸及纸制品业 |
0.09 |
0.06 |
-0.03 |
印刷业、记录媒介的复制 |
0.09 |
0.08 |
-0.01 |
文教体育用品制造业 |
0.1 |
0.17 |
0.07 |
石油加工及炼焦业 |
0.16 |
0.02 |
-0.14 |
化学原料及化学制品制造业 |
0.25 |
0.42 |
0.17 |
医药制造业 |
0.78 |
1.02 |
0.24 |
化学纤维制造业 |
0.14 |
0.08 |
-0.06 |
橡胶制品业 |
0.32 |
0.16 |
-0.16 |
塑料制品业 |
0.1 |
0.28 |
0.18 |
非金属矿物制造业 |
0.13 |
0.12 |
-0.01 |
黑色金属冶炼及压延加工业 |
0.21 |
0.23 |
0.02 |
有色金属冶炼及压延加工业 |
0.19 |
0.08 |
-0.11 |
金属制品业 |
0.11 |
0.08 |
-0.03 |
普通机械制造业 |
0.41 |
0.34 |
-0.07 |
专用设备制造业 |
0.46 |
0.61 |
0.15 |
交通运输设备制造业 |
0.89 |
0.26 |
-0.63 |
武器弹药制造业 |
1.27 |
0 |
-1.27 |
电气机械及器材制造业 |
0.62 |
0.57 |
-0.05 |
电子及通信设备制造业 |
0.8 |
1.85 |
1.05 |
仪器仪表及文化办公用机械制造业 |
0.54 |
1.17 |
0.63 |
其它制造业 |
0.09 |
0.23 |
0.14 |
电力、蒸汽、热水的生产和供应业 |
0.05 |
0.07 |
0.02 |
煤气生产和供应业 |
0.02 |
0 |
-0.02 |
自来水的生产和供应业 |
0.03 |
0 |
-0.03 |
总计 |
0.32 |
0.31 |
-0.01 |
资料来源：国家统计局工交司。
（三）成长型中小企业的成长环境
1．融资环境
由于企业创业融资渠道狭窄，特别是无法获得与国有企业一样的银行贷款条件，融资难一直是限制非公有制中小企业发展的最致命的因素。然而从成长型企业 500家企业的调查结果来看，多数企业融资条件较好，这在一定程度上被我们看作是促进这些企业成长的重要因素。在全部成长型中小企业中，70%以上的企业通过银行贷款、60%左右的企业通过积累的自有资金扩大生产规模和资产规模，并且拥有自己长期稳定的融资渠道；多数企业的信用等级较高，其中信用等级为AAA的占60%，AA为30%，A、BBB和BBB以下共占10%左右。值得一提的是，43%的企业所在地设立了民营中小企业融资的信用担保机构，预计这个比例今后将逐年提高。
表 11 成长型企业与500家企业的融资情况分析
|
|
成长型企业 |
500家企业 |
现有的融资方式 |
银行贷款 |
76.00% |
75.00% |
发行股票或股东集资 |
3.50% |
2.50% |
发行企业债券 |
0.50% |
0.00% |
企业积累的自有资金 |
17.70% |
21.25% |
申请国债或其他财政投入 |
0.50% |
1.250% |
与国内企业合资、联营 |
0.40% |
0.00% |
与国外企业合资、合作 |
0.00% |
0.00% |
是有稳定的融资渠道 |
有稳定的融资渠道 |
63.00% |
58.75% |
没有稳定的融资渠道 |
37.00% |
41.25% |
现有融资方式融资效果 |
非常好 |
6.10% |
8.75% |
比较好 |
45.60% |
38.75% |
一般 |
33.20% |
28.75% |
较差 |
5.30% |
13.75% |
很差 |
2.70% |
3.75% |
筹集资金的主要困难 |
自我积累与发展能力低 |
32.50% |
31.25% |
负债率过高 |
3.50% |
3.75% |
缺乏可靠的信誉 |
3.70% |
3.75% |
缺乏有效的担保形式 |
20.20% |
21.25% |
缺乏还贷款能力 |
0.40% |
1.25% |
缺乏融资渠道 |
11.00% |
8.75% |
其他 |
2.80% |
0.00% |
但是，从表 11也不难看出中小企业严重缺乏与资本市场沟通的能力，企业发展在很大程度上依靠内源融资，而外源性融资过度依赖银行等间接金融，公司债券和外部股权融资极少。这里既有中小企业主不愿放松对企业控制权的原因，但更重要的是中小企业缺乏对资本市场的了解，不能有效地从资本市场上直接融资。
2．生存和发展环境
（ 1）市场准入。 在市场准入上，我国非公有制企业还受到较多限制。目前，我国 80多种社会行业中，允许国有资本进入的有72种，允许外资进入的有62种，而允许私营企业进入的只有41种。一些允许外资进入的行业如电信、能源、交通、水利等基础设施建设和市政工程项目仍限制私人资本的进入，非常不利于非公有制中小企业的成长。
1999-2002年4年间，我国新进入的非公有制中小企业（含改制的国有企业和集体企业）47180家，但主要集中于纺织业、非金属矿物制品业、化学原料及化学制品制造业、普通机械制造业、金属制品业、电气机械及器材制造业、服装及其他纤维制品制造业、食品加工业等行业。这8家行业的新进入企业数量占同期全部非公有制中小企业进入数量的55%。但是，包括武器弹药制造业、木材及竹材采运业、其他矿采选业、烟草加工业、石油和天然气开采业、煤气生产和供应业、自来水的生产和供应业、有色金属矿采选业等行业在内的只吸收了285家，占同期全部非公有制中小企业进入数量的0.6%。(见图2)
（ 2）发展的外部环境。关于企业生存和发展的外部环境，在调查问卷中，多数企业认为法制环境、社会环境、市场环境是影响企业经营与发展的主要因素。公司发展的良好外部环境条件应该表现为：政府宏观指导和支持、完善的政策法规和执行力度以及公平竞争。对于本公司所处行业的相关政策法规、总体发展水平和趋势以及市场规模的认识，55%的企业表示很熟悉，43%的企业认为大致知道。
（ 3）优惠政策。目前非公有制企业税收负担较为沉重，与“三资”企业相比，非公有制企业法定的税赋过重且跟税收优惠政策不平等；与国有企业相比，非公企业要对企业所得税和个人所得税双重纳税，税收负担沉重。因此，80%的被调查企业认为税收政策和融资政策是企业最需要的政策支持。而且，43%的企业表示享受了国家的优惠政策，主要包括高新技术企业减免所得税、技改项目贴息、购国产设备的资金抵免税等。
